Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Suspendisse varius enim in eros elementum tristique. Duis cursus, mi quis viverra ornare, eros dolor interdum nulla, ut commodo diam libero vitae erat. Aenean faucibus nibh et justo cursus id rutrum lorem imperdiet. Nunc ut sem vitae risus tristique posuere.

This is some text inside of a div block.

FATCA

В соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ от 28.06.2014 «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» информируем Вас о том, что ООО «Ориджин Банк» зарегистрирован на портале Налоговой службы США (IRS) в статусе Участвующего иностранного финансового института (Registered deemed-compliant FFI) в отношении Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA). Банку присвоен глобальный идентификационный код финансового посредника (Global Intermediary Identification Number, GIIN) GIIN LKRP5C.99999.SL.643.

В целях соблюдения пункта 3 статьи 2 Федерального закона № 173-ФЗ от 28.06.2014 г. «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» в ООО «Ориджин Банк» Правлением утверждены следующие критерии отнесения клиентов (контрагентов) ООО «Ориджин Банк» к налоговым резидентам США, а также способы получения от клиентов необходимой информации для их отнесения к налоговым резидентам США на основании принципа самосертификации, то есть путем получения от клиентов (контрагентов) специальных форм, предусмотренных налоговым законодательством США.

FATCA POLICY [PDF, 294 KB]

CRS

12 мая 2016 года ФНС России от имени Российской Федерации подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией, подтвердив таким образом свое участие в выполнении требований Common Reporting Standard (CRS). CRS направлен на предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов и обеспечения прозрачности информации.

Федеральным законом от 27 ноября 2017 г. № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний» были внесены изменения в Главу 20.1 Налогового кодекса, устанавливающие обязанность российских организаций финансового рынка по идентификации среди своих клиентов лиц, являющихся налоговыми резидентами иностранного государства или не признающихся налоговыми резидентами ни в одной из стран, и по представлению информации о таких клиентах и заключенных между таким клиентом и организацией финансового рынка договорах в ФНС России на ежегодной основе.

Процедуры идентификации, а также порядок представления информации в ФНС России устанавливаются постановлением Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 № 693 «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)».

На основании вышеуказанных требований лица, заключающие (заключившие) с ООО «Ориджин Банк» договор, предусматривающий оказание им финансовых услуг, обязаны предоставлять в Банк информацию, позволяющую установить налоговое резидентство в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих. Формы самосертификации представляются Банком до заключения договора и (или) по запросу.

ООО «Ориджин Банк» не оказывает своим клиентам консультационные услуги по вопросам определения налогового резидентства согласно требованиям CRS. По данному вопросу можно обратиться к налоговому консультанту или ознакомиться с информацией по налоговому резидентству для разных стран на портале Организации экономического сотрудничества и развития Tax residency | OECD.

17 июля 2025 года ООО «Голдман Сакс Банк» изменил наименование на ООО «Ориджин Банк».